1. Podstawowy prawne – ustawa z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rządowej.
2. Pojęcie kontroli – definicja kontroli: ujęcie prawne, ujęcie zarządcze, ujęcie praktyczne.
3. Rodzaje kontroli:
   
   • kontrola planowa i kontrola pozaplanowa/doraźna;
   • kontrola ex ante, kontrola w trakcie oraz kontrola ex post;
   • kontrola kompleksowa oraz kontrola wycinkowa/problemowa;
   • kontrola zewnętrzna oraz kontrola wewnętrzna.
4. Podstawowe pojęcia – siatka pojęć:
   
   • pojęcie nadzoru i kontrola;
   • postępowanie kontrolne;
   • jednostka kontrolująca;
   • jednostka kontrolowana;
   • kierownik jednostki kontrolującej;
   • kierownik jednostki kontrolowanej;
   • pracownik jednostki kontrolującej/jednostki kontrolowanej.
5. Zakres przedmiotowy ustawy.
6. Zakres podmiotowy ustawy:
   
   • Prezes Rady Ministrów jako jednostka kontrolująca;
   • Szef Kancelarii Prezesa Rady ministrów jako jednostka kontrolująca;
   • minister, kierownik urzędu centralnego lub przewodniczący komitetu wchodzącego w skład Rady Ministrów jako jednostka kontrolująca;
   • wojewoda jako jednostka kontrolująca,
   • organy administracji zespolonej i niezespolonej jako jednostka kontrolująca;
   • koordynująca rola Prezesa Rady Ministrów w sprawach kontroli;
   • tzw. kontrola wspólna.
7. Cele i funkcje prowadzenia kontroli.
   
   • cel podstawowy;
   • cel dodatkowy;
   • funkcje kontroli (sprawdzanie, ocenianie, wnioskowanie).
8. Kryteria prowadzenia kontroli – „4 złote kryteria kontroli”:
   
   • legalność;
   • gospodarność;
   • celowość;
   • rzetelność.
9. Zasady postępowania kontrolnego:
   
   • zasada bezstronności i obiektywizmu;
   • zasada fachowości;
   • zasada pisemności;
   • zasada jawności;
   • zasada prawdy materialnej;
   • zasada kontradyktoryjności;
   • zasada ekonomiki czynności kontrolnych;
   • zasada minimalizowania dolegliwości czynności kontrolnych.
10. Tryby przeprowadzenia kontroli:
    
    • tryb zwykły:
      
      • czynności przygotowawcze przed rozpoczęciem kontroli,
      • program kontroli – zakres przedmiotowy,
      • program kontroli – tryb opracowania, identyfikacji ryzyk, zatwierdzenie programu,
      • upoważnienia do przeprowadzenia kontroli (charakter prawny, forma pisemna, zakres przedmiotowy, zakres podmiotowy),
      • zawiadomienie o kontroli (forma, termin),
      • zasady prowadzenia czynności kontrolnych,
      • prawa i obowiązki kierownika jednostki kontrolowanej,
      • prawa i obowiązki pracownika jednostki kontrolowanej,
      • czynności kontrolne – techniki kontroli,
      • środki dowodowe przeprowadzane w ramach czynności kontrolnych (otwarty katalog środków dowodowych, dokumenty, rzeczy oględziny, opinie biegłych, ustne lub pisemne wyjaśnienia lub oświadczenia),
      • protokoły i notatki służbowe sporządzane w ramach czynności kontrolnych,
      • współpraca z podmiotami trzecimi (np. potwierdzenie zewnętrzne pozytywne/negatywne),
      • projekt wystąpienia pokontrolnego (zakres przedmiotowy, tryb opracowania i przekazania kierownikowi jednostki kontrolowanej),
      • oświadczenie byłego kierownika jednostki odnośnie projektu wystąpienia pokontrolnego,
      • prawo do zgłoszenia zastrzeżeń do projektu wystąpienia pokontrolnego,
      • dokonywanie sprostowań w wystąpieniu pokontrolnym,
      • rozpatrywanie zastrzeżeń do wystąpienia pokontrolnego przez kierownika komórki do spraw kontroli w jednostce kontrolującej (odrzucenie zastrzeżeń, uwzględnienie zastrzeżeń w całości lub w części, oddalenie zastrzeżeń w całości lub w części),
      • odwołanie do kierownika jednostki kontrolującej,
      • wystąpienie pokontrolne (zakres przedmiotowy obligatoryjny i fakultatywny, tryb przyjęcia i przekazania kierownikowi jednostki kontrolowanej, ostateczny charakter),
      • informacja o sposobie wykonania zaleceń, wykorzystania wniosków lub przyczynach ich niewykorzystania albo o innym sposobie usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości.
    • tryb uproszczony:
      
      • przesłanki do zastosowania trybu uproszczonego,
      • podobieństwa i różnice trybów kontroli,
      • sprawozdanie z kontroli.
11. Dokumentacji kontroli:
    
    • akta kontroli – zakres przedmiotowy i zasady i techniki prowadzenia;
    • prawo wglądu do akt kontroli;
    • zasady ujawniania akt kontroli.
12. Informacji o wynikach kontroli.

Zapisz się